貫徹實施民營經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法典型案例（第二批）

來源：市場資訊

（來源：云南省工商聯(lián)）

法治是最好的營商環(huán)境，案例是落地法律的生動標(biāo)尺。在《中華人民共和國民營經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》實施一周年之際，國家發(fā)展改革委、最高人民法院聯(lián)合發(fā)布貫徹實施民營經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法典型案例（第二批），聚焦民企紓困、權(quán)益保護(hù)、公平營商、涉外解紛四大核心領(lǐng)域，以鮮活裁判打通法條落地“最后一公里”。

即日起，云南省工商聯(lián)公眾號逐篇轉(zhuǎn)載典型案例，以案釋法、以案明理、以案惠企。

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案例一

分析資金去向，鎖定漏罪線索，依法懲治侵害民營企業(yè)合法權(quán)益犯罪

——王某某職務(wù)侵占、挪用資金、非國家工作人員受賄，白某某職務(wù)侵占，劉某某掩飾、隱瞞犯罪所得案

【關(guān)鍵詞】

職務(wù)侵占罪 挪用資金罪 非國家工作人員受賄罪 掩飾、隱瞞犯罪所得罪 追訴漏罪漏犯 企業(yè)內(nèi)部腐敗

【案例摘要】

在某職務(wù)侵占、挪用資金案件中，北京檢察機(jī)關(guān)創(chuàng)新案件審查方式方法，依托專業(yè)化審查、技術(shù)性輔助等措施，全面審查資金、通信證據(jù)，深挖漏罪漏犯并追加起訴，全力為被侵害企業(yè)挽回?fù)p失，切實保護(hù)企業(yè)合法權(quán)益。本案的辦理體現(xiàn)了《中華人民共和國民營經(jīng)濟(jì)促進(jìn)法》第七十四條規(guī)定精神，依法嚴(yán)懲侵害民營企業(yè)合法權(quán)益的犯罪行為。

【基本案情】

王某某、白某某作為北京某科技有限公司財務(wù)人員，負(fù)責(zé)管理該公司以個人名義開立的多個銀行賬戶，賬戶內(nèi)錢款來源為該公司收取的經(jīng)銷商預(yù)付款。

2011年4月，公司實控人汪某授權(quán)王某某使用上述資金購買特定理財產(chǎn)品。在汪某不知情的情況下，王某某將到期未兌付的資金轉(zhuǎn)投他人公司并陸續(xù)追加投資7.83億元，在該公司不能兌付本息的情況下，又向其出借1.1億元，從中收受該公司業(yè)務(wù)人員給予的好處費(fèi)150萬元。2018年至2022年，王某某利用管理公司上述賬戶的職務(wù)便利，多次從涉案賬戶內(nèi)向其親友等關(guān)聯(lián)人員轉(zhuǎn)賬共計2000余萬元，用于個人投資、銀行理財、消費(fèi)等。2017年至2022年，白某某利用管理公司上述賬戶的職務(wù)便利，多次從涉案賬戶內(nèi)向本人及其近親屬等人轉(zhuǎn)賬共計1億余元，非法占為己有。劉某某作為白某某丈夫，明知上述轉(zhuǎn)入劉某某及其父母銀行賬戶內(nèi)的錢款共計人民幣9000余萬元系非法所得，仍通過轉(zhuǎn)賬、消費(fèi)支出等方式予以轉(zhuǎn)移。

北京市懷柔區(qū)人民檢察院（以下簡稱“懷柔區(qū)檢察院”）受理審查起訴后，經(jīng)報請上級檢察機(jī)關(guān)指導(dǎo)，確定通過挖掘資金數(shù)據(jù)、通信數(shù)據(jù)進(jìn)一步固定犯罪事實的取證思路。檢察機(jī)關(guān)引導(dǎo)偵查機(jī)關(guān)追查流轉(zhuǎn)預(yù)付款的79個關(guān)聯(lián)賬戶，對王某某、白某某及其近親屬財產(chǎn)反向追查資金來源，協(xié)調(diào)北京市人民檢察院司法鑒定中心成功提取王某某手機(jī)電子數(shù)據(jù)并進(jìn)行技術(shù)分析，查清涉案財產(chǎn)性質(zhì)，對涉案10余套房產(chǎn)、車輛、證券賬戶、銀行賬戶等依法“查扣凍”。進(jìn)一步分析挖掘出王某某、白某某職務(wù)侵占以及劉某某掩飾、隱瞞犯罪所得的線索，將挪用資金數(shù)額由移送起訴時的1.1億元追加至8.93億元，并追加認(rèn)定王某某職務(wù)侵占2000余萬元，白某某職務(wù)侵占1億余元，劉某某掩飾、隱瞞犯罪所得9000余萬元的犯罪事實。

懷柔區(qū)檢察院以王某某犯職務(wù)侵占罪、挪用資金罪、非國家工作人員受賄罪，白某某犯職務(wù)侵占罪，劉某某犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪提起公訴。一審法院以職務(wù)侵占罪、挪用資金罪、非國家工作人員受賄罪，數(shù)罪并罰判處王某某有期徒刑十八年，剝奪政治權(quán)利三年，并處罰金人民幣四十萬元；以職務(wù)侵占罪判處白某某有期徒刑十五年，剝奪政治權(quán)利三年，并處罰金人民幣五十萬元；以掩飾、隱瞞犯罪所得罪判處劉某某有期徒刑六年十個月，并處罰金人民幣二十萬元。后三人提出上訴。2025年7月16日、2026年4月17日，二審法院先后作出裁定，駁回上訴，維持原判。

【典型意義】

檢察機(jī)關(guān)在辦理本案中，充分發(fā)揮一體履職、協(xié)同發(fā)力優(yōu)勢，通過對資金數(shù)據(jù)、通信數(shù)據(jù)的綜合審查，善于利用科技賦能追查資金去向、挖掘關(guān)聯(lián)案件線索，實現(xiàn)全鏈條打擊，并引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)對涉案財產(chǎn)依法采取強(qiáng)制措施，為最大程度挽回被侵害企業(yè)損失提供保障。

來源：國家發(fā)展改革委