集團董事長任期經濟責任審計《整改落實情況報告》

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202X年X月X日至X月X日，X審計X對XX國運集團開展了原黨工委書記、董事長任期經濟責任審計。XX國運集團高度重視，根據審計報告反映的問題，結合審計提出的意見，我公司召開專題會議，對照問題逐條制定整改措施，落實整改責任，現將整改情況報告如下：

一、整改工作綜合情況

（一）加強組織領導，明確整改工作責任。X審計X出具審計意見后，XX國運集團積極響應，及時召開審計整改專題會議，研究部署審計整改工作，要求各有關部門強化審計整改責任，采取有效措施，切實糾正審計查出的問題。同時成立審計整改落實工作領導小組，按照突出重點、把握進度、強化跟蹤、全面從嚴的整改要求，加強對整改工作的督促檢查，確保整改工作高標準落實落細。

（二）明確整改措施，嚴格落實標準和時限。把審計報告作為解決問題、改進工作的有力抓手，科學制定整改方案，建立工作臺賬，逐一明確相對應的具體整改措施、責任領導、承辦部門、完成時限，切實做到領導責任到位、任務分解到位、安排部署到位。

（三）統籌整改工作，推動整改進度。對整改工作中出現的新情況、新問題，及時研究部署，提出有針對性的措施；對解決問題的進度、質量、效果情況全程跟蹤檢查。責任部門將進一步壓實責任、細化措施，通力配合、協同作戰，確保整改任務不折不扣落到實處。

二、整改內容和措施

（一）在“重大決策部署貫徹落實”方面

1.關于“長期股權投資收益偏低”問題的整改

整改情況:一是加大對出資企業經營業績考核力度，通過規范制度、完善企業負責人薪酬考核機制等，激發所投資企業的經營管理效能。同時，督促一級子公司對其下屬子公司進行經營業績考核。二是對于股權投資項目，將嚴格按照《XX區屬國有企業對外股權投資管理暫行辦法》（X國資辦〔202X〕XX號）、《XX區屬國有企業對外股權投資事前管理工作實施細則（試行）》（X國資辦〔202X〕XX號）等文件的要求做好項目研究和論證，嚴格按照文件要求做好股權投資事前、事中和事后管理工作。

（二）在“謀劃推動企業高質量發展”方面

1.關于“集團本級總資產凈利率低，獲利能力差。”問題的整改

整改情況:XX國運集團屬于資本管控型企業，本身無具體經營行為，未來我們將積極參與市場化優質企業股權收購，提升公司本級投資收益。

2.關于“集團本級流動資產周轉能力與盈利能力較差。”問題的整改

整改情況:一是景元路物業等資產系公共配套資產，無法實現收益，計劃將使用管理權劃轉給相關社區、環衛、供電等職能部門；二是對機關事務局等單位借用的景元路營業房等進行處理整改。

3.關于“集團本級債務規模逐年增大，利息負擔逐年加重?！眴栴}的整改

整改情況:XX國運集團根據《XX國運集團融資及對外擔保管理辦法》（X國運〔202X〕XX號）和《區屬國有企業融資管理辦法》（X國資辦〔202X〕XX號）等相關規定，遵循“實事求是、量力而行、明確責任、防范風險”的原則，根據年度經營、投資計劃和財務預算，結合實際融資能力和債務風險承受能力，合理確定融資規模，從現實需要和計劃前瞻兩個方面合理提取融資資金，防止債務風險的發生；同時，通過調整債務結構，提高低利率融資產品的比例，從而降低融資成本。

4.關于“內控制度不夠完善”問題的整改

整改情況:一是加強采購工作管理，已于202X年X月XX日建立采購實施工作領導小組和采購監督工作領導小組，建立采購工作規范化指導監督。二是修訂完善《XX國運集團采購管理暫行辦法》，增設服務類采購相關條款，明確采購限額規定及采購方式，細化采購工作流程。三是出臺《XX國運集團合同管理暫行辦法》、《XX國運集團供應商管理制度(試行)》等內控相關制度，強化合同審核、簽訂、管理工作流程，明確供應商選擇等相關事項。四是逐步規范軟件正版化工作，已于202X年X月新配置安可替代軟件電腦2臺，并建立軟件資產臺賬，出臺《XX國運集團軟件資產管理辦法（試行）》，進一步規范正版軟件日常使用管理。因我公司辦公電腦大多數均需要安裝財務類軟件，安可替代軟件系統無法適應業務要求故未全面替換，今后將視工作需要逐步替換現有Windows系統電腦，推進軟件正版化工作。

（三）在“重大經濟決策管理”方面

1.關于“法人治理結構失衡”問題的整改

整改情況:一是配強配齊公司班子成員。二是根據X國資辦〔202X〕X號文件精神，已于202X年2月調整區國運集團董事會成員，其中:集團班子成員2名、外部董事2名、職工董事1名，經營班子成員進董事會約占董事會席位三分之一左右，解決董事會、經理層成員混崗現象，強化決策層與執行層之間相互約束制衡的機制。今后，區國運集團將嚴格執行《公司法》和《公司章程》，繼續優化公司法人治理結構，落實黨工委、董事會、經理層各司其職、有效履職，推進公司進一步完善現代企業管理制度。

（四）在“資金資產資源管理和經濟風險防控”方面

1.關于“貸款資金使用不規范”問題的整改

整改情況:公司已于X月1日提前償還該筆貸款。后續XX國運集團將加強貸款資金管理，規范貸款資金使用。

2.關于“全面預算管理制度執行不到位”問題的整改

整改情況:XX國運集團將逐步完善落實全面預算制度，重視年初預算編制，做好預算控制決算。對國有資本經營預算的執行過程做到事前控制、事中監督，找出偏離預算的原因進行分析，對于執行結果產生重大偏差的，及時做出調整。國有資本經營預算收入報預算前與子公司充分對接，了解其年度分紅意向。如分紅實際數與預算數不符，第一時間了解原因，并報財政局調整國有資本經營預算收入。

3.關于“C級危房空置、房產閑置被占用等”問題的整改

整改情況:一是對XX街道后潘街等部分危房進行封存停用。二是將無法單獨加固處理的C級危房改為倉儲用房。三是對部分閑置房屋繼續委托XX市產權交易所公開掛牌招租，如招租多次未成交的，擬采取公開出售或自用。四是根據區政府新一輪“國資喚醒”行動《關于XX區行政事業單位及國有企業房屋土地資產歷史遺留問題權證辦理意見》（X政辦發〔202X〕XX號）及時辦理未過戶房屋過戶手續，結合實際對資產情況進行分析論證后再行入賬或其他方式處理等。五是擬停止收取XX老街的資產使用費。

4.關于“下屬子公司未按照經營范圍開展實質性經營活動”問題的整改

整改情況:XX國運集團將優化國有資本布局結構，積極探索下屬子公司市場化經營業務。今后XXXX置業有限公司計劃增持部分優質物業資產，并探索其他市場化經營業務開展實質性經營。

（五）在“其他說明事項”方面

1.關于“董事會表決結果與實際投票情況不相符”問題的整改

整改情況:一是立即與董事進行對接，確認其以上董事會表決意見均為贊成票意見，投票意見與表決的結果為一致意見。在審計期間，該董事已按照董事會表決票要求，按打鉤規范重新填寫表決票予以糾正，并已于202X年X月整改完畢。二是加強相關經辦人員業務培訓，提高思想認識，嚴格工作要求，確保董事會會議記錄和資料的完整性。

2.關于“公務支出公款消費未嚴格按照預算支出數執行”問題的整改

整改情況:一是及時落實公務支出及三公經費預算的調整。二是今后做細做實公務經費預算，嚴格按照上級要求控制經費預算執行率。

3.關于“應收款存在應清理未清理”問題的整改

整改情況:區國運集團將根據《關于XX區行政事業單位及國有企業房屋土地資產歷史遺留問題權證辦理意見》（X政辦發〔202X〕XX號）處理該事項。

4.關于“采購方面”問題的整改

（1）針對“采購合同要約不全”問題

整改情況:重新梳理采購合同檔案，查漏補缺，對合同要約不全的合同進行完善。漏蓋公章、漏簽授權代表簽字的事項已于202X年X月XX日整改完成。

（2）針對“采購程序不夠規范，驗收人員與采購人員崗位職責未分離。”問題

整改情況:一是加強采購工作程序規范化管理，已于202X年X月落實采購人員與驗收人員相分離，驗收工作由與采購工作不兼容的部門及人員進行驗收。二是修訂完善《XX國運集團采購管理暫行辦法》，細化采購工作流程，明確采購崗位與驗收崗位分離。

5.關于“考務費分攤不及時”問題的整改

整改情況:一是及時收回應收分攤考務費用，在審計期間，已于202X年X月向各用人單位按照招聘崗位數量收回應收回費用。二是加強相關人員業務培訓，要求經辦人員、財務人員嚴格執行財務工作要求，對應收賬款進行梳理、跟蹤，及時收回。

6.關于“部分接待費無公函接待”問題的整改

整改情況:加強相關人員業務培訓，要求健全報銷程序，規范原始憑證審核管理。自202X年開始，XX國運集團公務接待費用已按公務接待費報銷要求規范執行。今后，XX國運集團嚴格貫徹落實《XX國運集團業務招待管理辦法（試行）》等文件，規范業務接待相關工作。

7.關于“XX電影院加固工程未能按計劃實施”問題的整改

整改情況:XX電影院加固工程，因消防等問題，即使加固完成仍是無法正常投入使用，后期計劃予以封存處理。

三、持續深化整改

當前審計整改落實情況已取得階段性成果。下一步，XX國運集團將以審計整改落實工作為契機，按照整改工作要求從健全制度、加強監管等層面促進整改落實工作常態化、長效化，切實防范各領域各環節風險點，舉一反三，持續鞏固審計整改成果。

（一）提高認識，常態抓好后續整改落實。要深刻認識，整改工作只有起點，沒有終點，必須要在思想上進一步提高認識，細化工作措施，一以貫之抓好自查自糾，對潛在的問題必須提高警惕，及時采取措施加以預防，對產生的問題，嚴肅追究，立行立改，確保認識到位、措施到位、整改到位。

（二）推進項目整改，筑牢審計成果。以審計報告反饋的問題為重點，堅持目標不變、力度不減、整改問題逐個督辦、逐個銷號，確保完成整改任務。對具備整改條件能夠立即整改的事項立行立改，對需要逐步解決的問題限期整改并不定期督促推進，對受客觀條件限制一時解決不了的積極創造條件逐步解決。對已經整改的問題，適時展開“回頭看”，鞏固整改成果。

（三）完善制度，建立長效機制。全面排查梳理工作中存在的薄弱環節，從嚴從實從細抓好審計整改工作中建立的各項制度的落實，層層剝繭、舉一反三，切實做到以審計促規范、以監督促發展。深入查找管理漏洞和制度根源，探索審計發現問題整改的長效機制，著力拓展整改成效，防止類似問題再次發生，使審計整改真正發揮治療“痹癥”的良方作用。

XX國運集團

202X年X月XX日

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